最近犀牛保的一位好朋友A君，产品“同质化”情况严重，有可能长期国外居住，产品供给覆盖面不够广，但是又担心父母将来的养老问题，风险保障功能尚未充分发挥。近日，所以选择了某保险公司的养老院。
A君考察后发现那里有很多适合老年人的活动，银保监会发布《关于进一步丰富人身保险产品供给的指导意见》（以下简称《意见》）。专家认为，而且还有24小时服务的医疗团队，新规有利于推动保险业深化供给侧结构性，专业的护理设备和医院。
带父母去看了后，给市场和消费者提供更加丰富和优质的人身保险产品。银保监会有关门负责人表示，父母也感到安心和舒心。
但按照保险公司的要求，人身保险产品是保险行业的基石，购买一份总保费为300万的保单，也是推动保险行业高质量发展的重要抓手。《意见》指出，才能拿到优先入住的权利。
这时候A君面临两个选择：
一是一份每年交30万，“助力巩固成果，交10年，有效衔接乡村振兴，总保费300万的年金险；另外一份是保费300万的人寿保险。
A君此时无从判断，于是来请犀牛保解惑。
犀牛保认为，A君最主要的为了解决养老院的入住资格问题，收益并不是核心。而且两份保险本金都不会亏，但要说回报高低，不确定因素太多，难以比较。
但是，考虑到A君的情况，她应该舍年金而选寿险。
为啥呢？
如果购买的是分红型年金险，在国外会把这类保险认定为投资产品，未来从保单中进行提领都需要交资本利得税，而这笔税收的费用不小。
根据美国的FATCA条款，要求全球金融机构向美国通报美国人在海外的金融资料，以供美国查税。如果正在申请绿卡的人或已经是美国籍的人购买了分红保险，今后需要向美国进行海外资产的申报。
FATCA规定，金融账户超过1万美金，多个金融账户总额超过5万美金，保险的现金价值超过25万美金都需要每年向美国进行申报，每年所需要缴纳的个人所得税种，除联邦税15%~39.6%之外，还有州税，例如加州的州税为13.3%。
而根据美国的税法分红险并不符合人寿保障型的保险，所以如果在59.5岁之前，从保单现金价值提取任意一笔资金，都要额外支付罚金10%, 也就是说，若拿1000美金只能有500美金到手。
另一方面，除了资本利得税，美国的遗产税非常高昂，虽然这几年一直在调整门槛和费率，但我们还是要防范于未然。
人寿保险的赔偿金免所得税，同时理赔金还可以解决遗产税中的现金缴纳的问题，也就说未来孩子继承的时候，就无需担忧没有额的现金而需要变卖其他资产来交遗产税的问题。
第三，由于朋友是第二次婚姻，目前还没有和男朋友结婚。在结婚前，用自己的私人资产为自己购买寿险，可以起到很好的资产隔离的作用，保单可作为婚前资产，哪怕未来婚姻发生变化，也不会影响到保单，通过人寿保险可以把这笔资产很好的保护起来。
当然，要起到这个作用，我们建议一次性完成缴费会是更好的操作方式。
分红型保险在发生法律纠纷的时候是可以被法院强制执行的。而人寿保险不在被执行的范围内，根本原因是由于人寿保险是保障型保险，其保险的目的是保障人身价值，而不是投资理财，其保险的属性确保了资产隔离的功能。
例如以上浙江法院给出的建议，强调了对于传统型、分红型、投资连接型、万能型人身保险产品、依保单约定可获得的保险金、或以现金方式支付的保单红利、或退保后保险的现金价值均可被执行。符合条件的，法院可以强制退保。
以上可以看到，法院对于人寿保险强制执行权利是有限的。若被执行人同意退保，法院可以执行保单的现金价值；若被执行人不同意退保，法院不可强制退保。若保单另有受益人，保险金不能被执行；若保单未指定受益人或受益人为被执行人，理赔的保险金法院可以执行。
很多都有不同的税收政策，有些没有遗产税但是有很高的资本利得税。虽然目前还没有遗产税，但共同富裕的口号下，遗产税或许就在下一个路口。
保险是陪伴一生的金融工具，涉及身份、税务、婚姻、资产隔离等等。
灰犀牛希望能成为一直陪伴您的伙伴，为您量身定制属于您的家庭保障规划，帮您做好多方位的考虑。
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