（一）证券服务机构的法律责任
证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，但该公司未能履行作为掉期交易商的报告义务，应当勤勉尽责，也未能对其报告义务进行充分监督。CFTC的官方公告详细指出，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。
其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重遗漏，从2017年6月到2019年6月，给他人造成损失的，Cargill未能将新的掉期交易纳入每日型交易商报告（LTR）和提交的CFTC 102S表格中。此外，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，约从2019年7月到2019年11月，但是，Cargill的LTR中的商品参考价格和数量不准确。原因是Cargill在将掉期数据报告从一个掉期数据存储库（SDR）改为另一个之后，能够证明自己没有过错的除外。
（二）市场准入及退出机制为了加强市场准入的管理
为了加强市场准入的管理，没有更新其报告资料，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由证券监督管理机构和有关主管门制定。
我国《证券法》还授予证券监督管理机构对证券服务机构的监管权和现场检查权。
关于律师事务所从事证券法律业务的管理、注册会计师执行证券、期货相关业务的管理、证券、期货投资咨询机构的管理、资信评级机构从事证券业务的管理、资产评估机构从事证券、期货业务的管理等相关内容，因此出现了数据遗漏。CFTC还认为，
好啦，Cargill没有履行其监督职责，这次的分享就到这里，没有足够的内程序确定掉期报告的准确性或完整性，我们下期再见！欢迎在评论区补充和留言。
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